Quantcast
Channel: SCN : Unanswered Discussions - SPED & NF-e
Viewing all articles
Browse latest Browse all 1363

NT003 - Partilha de ICMS com isenção

$
0
0

Pessoal, boa tarde.

 

Estou em um cliente, onde o mesmo possui cenário de ICMS Partilha (Venda interestadual para cliente não contribuinte), porém com isenção da operação interestadual.

 

EX:

 

Base de Cálculo: 100,00

Alíquota Interestadual: 4%

Base Alíquota Interestadual: 0%

Alíquota Interna do Destino: 17%

Base Alíquota Interna do Destino: 100%

 

Segundo a fórmula standard o cálculo que está sendo feito é:

 

(Base de Cálculo - Valor ICMS Interestadual (BX13)) * Maior Alíquota

 

(100 - 0,00)*17% = 17,00

 

ICMS Origem = 10,20

ICMS Destino = 6,80

 

Segundo o setor fiscal, o cálculo correto deveria ser:

 

Base de Cálculo * (Maior Alíquota - Menor Alíquota)

 

100 * (17-4) = 13,00

 

ICMS Origem = 7,80

ICMS Destino = 5,20

 

Alguém já passou por este cenário? O correto é realmente realizar o cálculo pela diferença das alíquotas ou pelo valor calculado através das mesmas (valor BX13)?

 

Existe alguma Nota SAP que trata sobre este assunto?

 

Desde já, agradeço.

 

Atenciosamente,

 

Camila Fonseca


Viewing all articles
Browse latest Browse all 1363

Trending Articles